Los fundamentos de la planificación patrimonial
Tomar los pasos correctos para proteger su patrimonio y a sus seres queridos
Cuando ha trabajado duro para crear un legado para su familia, quiere tomar las medidas adecuadas para asegurarse de que sus activos vayan a donde quiere. También desea que su patrimonio se distribuya de manera que no cause estrés o ansiedad indebidos a sus seres queridos, y desea asegurarse de que los niños menores u otras personas reciban la atención especial que necesitan. Esas son las funciones de un plan patrimonial bien elaborado.
¿Qué es la planificación patrimonial?
El objetivo principal de la planificación patrimonial es permitirle determinar la división de su patrimonio, así como la tutela de los hijos menores, y brindar instrucciones específicas para lograr esos deseos en caso de su muerte o incapacidad. La planificación patrimonial implica el uso de una variedad de herramientas para cumplir con esos objetivos, que incluyen:
- Documentos legales, tales como testamentos, fideicomisos, poderes y directivas médicas anticipadas
- Cambio de título de la propiedad para permitir que los activos pasen automáticamente a su muerte
- Regalos de por vida
Propósito o función de un plan patrimonial
Un plan patrimonial sirve para varios propósitos:
- Otorga al creador el control sobre la disposición de los bienes, la designación de la tutela y la designación de personas para tomar decisiones en su nombre.
- Minimiza el riesgo de disputas o litigios patrimoniales, que pueden ser costosos y llevar mucho tiempo.
Reduce el estrés y la ansiedad potenciales para los sobrevivientes u otros miembros de la familia, quienes no tienen que adivinar lo que deseaba el difunto.
Una descripción general de la planificación patrimonial
El proceso de planificación patrimonial requiere que su abogado recopile amplia información sobre
- Sus finanzas, incluidos activos, deudas, planes de jubilación e intereses comerciales;
- Cómo desea que se divida su propiedad a su muerte, incluidos los legados específicos de propiedad; y
- Si tiene hijos menores u otros dependientes que necesitarán un tutor en caso de su muerte.
Una vez que se haya recopilado toda la información, analizará las opciones para lograr sus objetivos, incluido el uso de testamentos o fideicomisos, donaciones de por vida o propiedad conjunta de activos. Luego, su abogado redactará y ejecutará los documentos necesarios para implementar su plan patrimonial o lo ayudará a tomar los pasos necesarios para cambiar el título de la propiedad o hacer donaciones de por vida.
¿Cuáles son los componentes básicos de un plan patrimonial?
Un plan patrimonial efectivo proporciona instrucciones para:
- La asignación de bienes en caso de muerte — Esto generalmente se logra con un testamento o fideicomiso.
- La tutela de menores u otros dependientes al fallecer — El lenguaje de su testamento debe abordar cualquier necesidad para el nombramiento de un tutor.
- El nombramiento de una persona para que actúe en su nombre si usted no puede hacerlo — Esto requiere que ejecute un poder notarial.
- Instrucciones para la atención médica que desea recibir si no puede tomar sus propias decisiones — Hay dos tipos de documentos de instrucciones anticipadas que abordan las decisiones y la atención médicas: los testamentos en vida y los poderes médicos. Un poder notarial médico identifica a una persona específica para que tome decisiones médicas por usted (si usted no puede), mientras que un testamento en vida le permite identificar los tipos de tratamiento que desea o no desea (como soporte vital artificial).
Cómo funciona la planificación patrimonial en los Estados Unidos
En los Estados Unidos, la planificación patrimonial se rige casi exclusivamente por la ley estatal. Un plan patrimonial habitualmente incluye:
- Una estrategia para la transferencia ordenada de bienes en forma anticipada o en caso de muerte, ya sea a través de un testamento o fideicomiso, la transferencia de bienes antes de la muerte o la retitulación de bienes en copropiedad, lo que permite la transferencia automática de la propiedad a los demás copropietarios a la muerte;
- Instrucciones sobre quién actuará como tutor de cualquier menor o adulto incapacitado;
- Un documento que designe a un agente para tener poder notarial, con una declaración de las circunstancias en las que se puede ejercer el poder notarial; y
- Designación de una persona para tomar decisiones médicas en virtud de un poder notarial médico/directiva médica anticipada
Consecuencias de no preparar un plan patrimonial
Si no tiene un plan patrimonial válido, su propiedad se dividirá de acuerdo con las leyes de intestado de su estado. Esas leyes pueden coincidir con sus deseos hasta cierto punto, pero pueden conducir a la distribución de su propiedad a personas que usted no elegiría. Además, si hay hijos menores u otras personas que necesitan tutela después de su muerte, no tendrá ningún control sobre quiénes serán los tutores designados: el tribunal tomará esas decisiones.
Planificación patrimonial y consecuencias fiscales
La planificación patrimonial puede ayudarle a manejar diferentes posibles consecuencias fiscales relacionadas con su patrimonio: impuestos sobre sucesiones, impuestos sobre donaciones, impuestos sobre las propiedades, impuestos sobre saltos generacionales e impuestos sobre la renta. Por ejemplo, si crea un fideicomiso y transfiere una propiedad al fideicomiso, no estará en su patrimonio en el momento de su muerte y no estará sujeto a impuestos sobre el patrimonio.
Existen muchas estrategias específicas que puede utilizar para reducir las posibles consecuencias fiscales para su patrimonio. Su mejor opción: contrate a un abogado con experiencia en planificación patrimonial para que le ayude a determinar el enfoque más efectivo para su situación.